Единый справочный центр —
+7 (499) 269-54-22
+7 (903) 965-80-02
Записаться на консультацию
Записаться на консультацию

Услуги по сдаче деклараций

Компания «Налог Плюс» предоставляет услуги по заполнению всех необходимых документов о доходах для сдачи деклараций. Если у вас возникла такая необходимость, то вы легко сможете позвонить или отправить заявку нашим специалистам, которые проконсультируют вас по услугам компании и помогут со сдачей документов в контролирующие органы.   Для сдачи декларации наши специалисты заполняют документ с соблюдением всех требований: основные требования, предъявляемые к форме Декларации по налогу на доходы физлиц; содержание Декларации; порядок оформления титульного листа формы Декларации; заполнение разделов 1-6 Декларации; порядок заполнения Листов А, Б, В, Г1, Г2, Г3, Д, Е, Ж1, Ж2, Ж3, З, И.

По сдаче деклараций специалисты нашей компании предоставляют услуги не только для предприятий, но и для физических лиц. Перед тем, как заполнить налоговую декларацию, для начала нужно определиться с перечнем необходимых листов, которые могут вам понадобиться при сдаче заполненной формы. Чаще всего востребована такая услуга, как заполнение титульного листа, состоящего из двух листов, и раздел 6.

Листы от А до И нужно заполнять только в том случае, если у налогоплательщика есть расходы и доходы, которые отражаются в этих разделах при сдаче декларации.

Среди наших услуг пояснения к Листам А – И:
Лист А – доходы, получаемые из источников Российской Федерации;
Лист Б – из источников за пределами РФ;
Лист В – частная практика, адвокатская и предпринимательская деятельность;
Лист З Декларации заполняется для сдачи в том случае, если за время налогового периода физлицо осуществляло операции с финансовыми инструментами или ценными бумагами.

Чтобы наша компания смогла оказать качественную услугу вам в решении данного вопроса, нам необходимо предоставление всей нужной информации относительно полученных доходов и произведенных расходов. После этого мы сами собираем полный пакет документации для Налоговой инспекции и подготовим его к сдаче. Подробная информация – у наших специалистов.

Декларация о доходах от продажи автомобиля, ценных бумаг, недвижимости

Декларация доходов от продажи недвижимости

Налогообложение при продаже имущества вопрос очень глубокий и серьезный. Декларирование дохода сегодня соблюдается в обязательном порядке, а в наших интересах сократить налоги на действия с имуществом, грамотно произведя покупку или продажу. За помощью в его решении обратитесь к специалистам компании Налог Плюс, которые помогут вам его подробно рассмотреть. Для расчета налоговой базы и суммы налога с продажи недвижимости определяется полученный физическим лицом доход, который в установленных Налоговым Кодексом случаях уменьшается на налоговые вычеты и иные виды расходов (нормативы) ст.218-221 НК.

Полученный налогоплательщиком доход от продажи недвижимости, подлежащий налогообложению по ставке 13% уменьшается на следующие имущественные налоговые вычеты:

  • в отношении доходов от продажи имущества;
  • в связи с новым строительством или приобретением квартиры, комнаты, жилого дома, и долей в них.

Налогооблагаемая база уменьшается, в случае если продавец купил жилье в один календарный год период с продаваемым жильем.

220 статья Налогового кодекса РФ гласит, что нал плательщики, которые приобрели жилье или участвуют в его строительстве имеют право на получение однократного вычета из суммы фактически произведенных расходов (не более миллиона рублей) через место работы или налоговую инспекцию.

Если объект недвижимости устраивает, то продавец не желает платить налог, то в таком случае есть два варианта действий: 1) указать в договоре сумму меньше 1 млн. рублей либо 2) заплатить за квартиру сверх цены сумму, равную налогу.

Государство постоянно совершает шаги по оптимизации налогов и более комфортного существования граждан в системе налогообложения имущества.

Декларация доходов от продажи авто

Государственная система налогообложений в последнее время четко прослеживает уплаты налогов автовладельцами, которые уже продали свои транспортные средства.

Подпунктом 5 пункта 1 статьи 208 Налогового кодекса РФ установлено, что доходы от реализации имущества, принадлежащего гражданину, являются теми доходами, которые облагаются этим налогом. Подпунктом 2 пункта 1 статьи 228 Налогового кодекса установлено, что физические лица, получающие доход от продажи принадлежащего им на праве собственности имущества, производят исчисление налога исходя из сумм, полученных от данной продажи. Это означает, что доходом в данном случае считается вся сумма, вырученная от продажи автомобиля (за исключением случаев применения имущественного налогового вычета, но об этом немного ниже). На этих лиц статьёй 229 кодекса возложена обязанность подавать декларацию о полученном доходе.

О порядке подачи налоговой декларации. Налоговым периодом по данному налогу является календарный год (ст. 216 кодекса), и подать декларацию в налоговый орган по месту жительства необходимо не позднее 30 апреля года, следующего за отчётным (абз. 2 п. 1 ст. 229 Налогового кодекса). То есть если автомобиль был продан в 2006 году, подать декларацию надо не позднее 30 апреля 2007 года. Если 30 апреля является нерабочим днем, то крайним сроком подачи декларации будет первый следующий за ним рабочий день. Подать декларацию можно различными способами:

  1. В налоговой инспекции по месту жительства. В этом случае следует необходимо требовать проставления отметки о получении на копии декларации.
  2. По почте. В этом случае целесообразно направлять документы ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. Датой представления в этом случае считается дата почтового отправления, проставленная на копии описи вложения.
  3. Через Интернет. Данный способ предусмотрен инструктивными документами ФНС РФ при заполнении декларации в специальной программе (об этом ниже), но по опыту далеко не все налоговые готовы принимать декларацию в этом виде, поэтому целесообразно пользоваться первыми двумя способами.

Пункты, важные при заполнении декларации:

  • ИНН.
  • Код ИФНС.
  • Код района проживания (ОКАТО).
  • Необходимые документы для заполнения декларации.
  • Правила расчета суммы налога при продаже автомобиля.
  • Заполнение раздела «Задание условий»
  • Заполнение раздела «Сведения о декларанте»
  • Заполнение раздела «Доходы, полученные в РФ»
  • Ввод данных о продаже автомобиля.
  • Заявление в ИФНС.

Декларация о доходах от продажи ценных бумаг

Если вы в течение года осуществляли операции по купле-продаже ценных бумаг - проверьте, нет ли у вас обязанности подать налоговую декларацию и уплатить налог на доход физических лиц.

Попробуем разобрать самые частые случаи реализации акций и иных ценных бумаг:

  • вы продали акции, которые получили бесплатно на предприятии, где Вы в свое время работали или работаете сейчас;
  • вы продали акции, которые приобрели в перестроечные времена (90-99 годы);
  • вы продали акции, получили в наследство или в подарок.

Независимо от того, кто является покупателем Ваших акций – юридическое или физическое лицо – Вы обязаны подать декларацию и уплатить налоги с доходов от продажи этих бумаг по ставке 13%. Налоговой базой в этих случаях является вся сумма, полученная Вами с продажи. Налоговую базу можно уменьшить на суммы, связанные с приобретением и продажей этих акций. С разницы уплачивается налог.

Налоговый кодекс представляет ограниченный перечень таких расходов. Естественно, эти расходы должны быть подтверждены платежными документами.

К указанным расходам относятся:

  • суммы уплаченные Вами при покупке этих акций;
  • оплата услуг оказываемых депозитарием;
  • комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг;
  • уплата услуг регистратора;
  • налог на наследование и или дарение, уплаченный налогоплательщиком при получении акций в собственность;
  • другие расходы, непосредственно связанные с куплей продажей и хранением акций, произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг(ст.214.1 НК РФ).

Декларация о доходах

Налоговая консультация НАЛОГ Плюс предлагает свою профессиональную помощь в заполнении всех необходимых листов декларации о доходах (декларация 3 НДФЛ). Если вам необходимо получить налоговые, соц. или стандартные вычеты, вы можете обратиться в нашу компанию.

При заполнении нами соблюдаются все требования, такие как:

  • Общие требования к заполнению формы Декларации по налогу на доходы физических лиц.
  • Содержание Декларации.
  • Порядок заполнения титульного листа формы Декларации.
  • Порядок заполнения Раздела 1 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%" формы Декларации.
  • Порядок заполнения Раздела 2 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 30%" формы Декларации.
  • Порядок заполнения Раздела 3 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 35%" формы Декларации.
  • Порядок заполнения Раздела 4 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 9%" формы Декларации.
  • Порядок заполнения Раздела 5 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 15%" формы Декларации.
  • Порядок заполнения Раздела 6 "Суммы налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета" формы Декларации.
  • Порядок заполнения Листа А "Доходы от источников в Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке __%" формы Декларации.
  • Порядок заполнения Листа Б "Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке __%" формы Декларации.
  • Порядок заполнения Листа В "Доходы, полученные от предпринимательской деятельности, адвокатской деятельности и частной практики".
  • Порядок заполнения Листа Г1 "Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению (за исключением доходов в виде стоимости выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг)".
  • Порядок заполнения Листа Г2 "Расчет суммы доходов в виде стоимости любых выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг), не подлежащей налогообложению".
  • Порядок заполнения Листа ГЗ "Расчет суммы удержанного налога с доходов, освобождаемых от налогообложения в соответствии с пп.1. п.1 ст. 212 Кодекса".
  • Порядок заполнения Листа Д "Расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных п. 2,3 ст. 221, а также налоговых вычетов, установленных абзацем 2 пп.1 п.1 ст. 220 Кодекса, за исключением имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества".
  • Порядок заполнения Листа Е "Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества".
  • Порядок заполнения Листа Ж1 "Расчет стандартных налоговых вычетов".
  • Порядок заполнения Листа Ж2 "Расчет социальных налоговых вычетов".
  • Порядок заполнения Листа Ж3 "Расчет социальных налоговых вычетов, установленных пп.4 п.1 статьи 219 Кодекса, в части сумм пенсионных взносов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения и (или) страховых взносов, уплаченных по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования".
  • Порядок заполнения Листа З "Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок".
  • Порядок заполнения Листа И "Расчет имущественного налогового вычета, установленного пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса".

Прежде чем начать заполнять налоговую декларацию, следует определиться с перечнем листов (разделов), которые понадобятся вам при ее заполнении. В состав налоговой декларации обязательно включают титульный лист (состоит из двух страниц) и раздел 6, в котором определяются суммы налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ), подлежащие уплате (доплате) в бюджет или возврату из бюджета.

Листы А - И налоговой декларации заполняются только при наличии у налогоплательщика доходов и расходов, отражаемых в этих разделах или листах, а также права на получение тех или иных налоговых вычетов.

Так, на листах А, Б и В приводят сведения о доходах, полученных налогоплательщиком: от источников в Российской Федерации (лист А), от источников за пределами РФ (лист Б) и от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики (лист В). После этого рассчитывают суммы доходов, не облагаемых НДФЛ (листы Г1 и Г2), а также суммы различных налоговых вычетов, на получение которых налогоплательщик претендует в данном налоговом периоде: профессиональных (лист Д), имущественных (листы Е и И), стандартных (лист Ж1) и социальных (листы Ж2 и Ж3).

Если в течение налогового периода физическое лицо осуществляло операции с ценными бумагами или финансовыми инструментами срочных сделок, ему следует заполнить лист З декларации. После того как оформлены все необходимые листы налоговой декларации, приступают к расчету налоговой базы и сумм НДФЛ, подлежащих уплате (доплате) в бюджет или возврату из бюджета, отдельно по доходам, облагаемым по ставкам 9, 13, 15, 30 и 35%. Для этого на основании сведений, отраженных на листах А - И, оформляют соответствующие разделы с 1-го по 5-й декларации.

Для нашей работы вам необходимо предоставить предоставляете нам всю необходимую информацию по полученным доходам и произведенным расходам (заявляемым вычетам). Далее мы собираем весь необходимый пакет документов для предоставления в Налоговую инспекцию.

По вопросам, касающимся стоимости и порядка оформления налоговой декларации о доходах 3 НДФЛ, Вы можете:

  • обратиться по телефону (499) 269-54-22 к нашим специалистам;
  • оформить запрос на сайте.

Получение налогового вычета

Налогоплательщики — покупатели жилья или осуществляющие строительство жилья (участвующих в нем), имеют право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них (согласно ст. 220 Налогового Кодекса РФ).

Шаг 1
Для начала процедуры оформления жилищного налогового вычета необходимо получить бланки декларации в налоговой инспекции по месту жительства.

Шаг 2
Теперь надо собрать следующие документы на объект недвижимости, за покупку которого Вы собираетесь получить налоговый вычет:

  • Свидетельство о регистрации права собственности на объект недвижимости (оригинал и копию)
  • Договор купли-продажи объекта недвижимости (оригинал с печатью из БТИ и копию)
  • Акт приемки-передачи объекта недвижимости (оригинал и копию)
  • Платежные документы (и их копии) по оплате за строительство квартиры, копию расписки, подтверждающей факт уплаты налогоплательщиком денежных средств за приобретенную квартиру (жилой дом).
  • Оригиналы и копии документов по затратам на приобретение материалов с реестром документов (в случае строительства жилья).
  • Смету расходов на отделку (в случае строительства жилья).
  • Другие документы, подтверждающие расходы (в случае строительства жилья).
  • Оригинал Справки о доходах по форме 2НДФЛ (форма справки и порядок ее заполнения утвержден Приказом МНС России № БГ-3-04/583 от 31.10.2005 г.).

Кроме того, вам необходимо оформить сберегательную книжку, на которую будут переводиться вычеты.

Шаг 3
После того, как все документы собраны, необходимо заполнить выданную в налоговой инспекции декларацию. Это, пожалуй, самый сложный момент. Если Вы боитесь что-либо напутать, можно обратиться к фирмам, которые предоставляют услуги по оформлению документов для вычета.

Заполняются следующие листы декларации по налогу на доходы физических лиц за 2006 г. (форма по КНД 115020):

  1. Титульный лист — персональные данные о налогоплательщике;
  2. Лист раздела 6 — сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета по данным налогоплательщика;
  3. Лист раздела 5 — расчет итоговой суммы налога к уплате/доплате в бюджет/возврату по всем видам доходов;
  4. Лист раздела 1 — расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%;
  5. Приложение А — доходы от источников в РФ, облагаемые налогом по ставке 13%;
  6. Приложение К — расчет стандартных и социальных налоговых вычетов;
  7. Приложение Л — расчет имущественного налогового вычета по суммам, израсходованным на новое строительство либо приобретение жилого дома или квартиры.

Дополнительно при наличии доходов, частично не подлежащих налогообложению, а именно доходов от продажи личного имущества, получения от работодателей материальной помощи, подарков, призов — заполняются приложения Г, Ж.

Шаг 4
После того, как все документы собраны и заполнены, Вам необходимо написать заявление на имя руководителя МИФИНС России по Вашей области о предоставлении имущественного налогового вычета и сдать все вышеперечисленное в соответствующий отдел Налоговой инспекции.

Шаг 5
После проверки, проводимой специалистами Налоговой инспекции, Вас уведомят о принятом решении. Если ответ будет положительный, денежные перечисления будут поступать на предоставленную вами сберегательную книжку.

Кроме того, вам необходимо будет ежегодно предоставлять декларации о доходах в Налоговую инспекцию для продления выплат.